Pensioenwetgeving en lijfrente

Gepubliceerd op: 4 juli 2023

Een nieuw pensioenstelsel, dat klinkt als taaie koek, niet? De afgelopen tijd is deze nieuwe wet, de Wet Toekomst Pensioenen, een veelbesproken onderwerp. Met deze nieuwe wet gaan er zaken veranderen rondom onze pensioenen. Zoals iedereen weet komt verandering altijd uitdagingen en kansen. We kijken even naar het waarom van deze nieuwe wetgeving en de kansen die deze biedt voor jou, ook als je ondernemer bent.  

Een nieuw pensioenstelsel, maar waarom eigenlijk?  

Door de grote veranderingen in de samenleving knelt het huidige stelsel steeds meer. Dat heeft te maken met de grote veranderingen in de economie, arbeidsmarkt en demografie. We worden namelijk steeds ouder. Er zijn minder werkenden ten opzichte van gepensioneerden en dat betekent dat de pensioenfondsen meer en langer moeten uitbetalen dan van tevoren was berekend.

Door de veranderende arbeidsmarkt. Het huidige pensioenstelsel is zo gebouwd dat het goed werkt als mensen hun hele leven bij dezelfde werkgever werken. Dat is niet meer van deze tijd. We wisselen steeds vaker van baan of mensen beginnen voor zichzelf. Deze veranderingen hebben invloed op de opbouw van je pensioen.

Door de toenemende behoefte aan individuele keuzevrijheid als het gaat om pensioenen. Met de nieuwe wet wordt meer ruimte gegeven voor eigen keuzes en eigen verantwoordelijkheid, zoals flexibele pensioenleeftijd en zeggenschap in het persoonlijk pensioenvermogen.

Wat blijft hetzelfde in het nieuwe pensioenstelsel?

Een aantal sterke punten uit het huidige pensioenstelsel blijven onveranderd. Het belangrijkste is dat de drie pijlers gelijk blijven. Dit is de fundatie van het Nederlandse pensioenstelsel en dat blijft ook zo.

Pijler 1 is de uitkering vanuit de Algemene OuderdomsWet, beter bekend als AOW. Dit is een stukje basispensioen en wordt gefinancierd vanuit de overheid. Als je in Nederland woont bouw je jaarlijks 2% van deze AOW op. Heb je dus tijdelijk in het buitenland gewoond, hou er dan rekening mee dat uw AOW niet volledig zal worden opgebouwd. Het is dan wellicht verstandig om hier zelf een reserve voor op te bouwen.

Pijler 2 is je pensioenopbouw via de werkgever. Ongeveer 85% van de werknemers bouwt pensioen op via de werkgever. Dit betekent dat 15% van de werknemers dus geen pensioen opbouwt via de werkgever. Daarnaast bouwen de 1,2 miljoen zzp’ers in Nederland dus ook geen pensioen op via deze pijler!

Pijler 3 is je aanvullend pensioen op basis van vrijwilligheid. Hier ligt het initiatief dus bij jouzelf. Bij vermogensbeheer Friesland kun je deze voorziening opbouwen door middel van een lijfrente of bijvoorbeeld de FOR voor ondernemers. Een toevoeging aan de FOR is fiscaal aantrekkelijk, maar moet ook direct worden afgestort naar een lijfrente tegenrekening.

Een nieuw pensioenstelsel, hoe kan ik hiervan profiteren?

Eén van de grote veranderingen is het feit dat ja straks 10% van je pensioenkapitaal ineens mag opnemen, je kunt hier dus eerder van profiteren. Deze 10% wordt wel bij je inkomen opgeteld en hierover moet je dus inkomstenbelasting betalen, maar het is wel een manier om een deel van je vermogen eerder te gebruiken. Misschien wil je wel een camper kopen en is dit net die 10% die het allemaal mogelijk maakt!

Een andere grote verandering is het feit dat de jaarruimte vanuit de lijfrente behoorlijk is uitgebreid. Dat is goed nieuws voor zowel werkgevers, werknemers en ook de ondernemer! Dit biedt kansen voor gelijke kansen voor iedereen, want bijvoorbeeld de werknemer die geen pensioentoezegging heeft kan dit op een betere manier zelfstandig oppakken. Maar ook een werkgever wil graag een goede werkgever zijn en kan makkelijker een lijfrentetoezegging doen. Tot slot is het goed voor de ondernemers. Deze groeiende groep heeft eindelijk ook eerlijkere kansen om een beter pensioen op te bouwen, wel door middel van pijler 3: de lijfrente!

De wet is per 1 juli aangenomen, maar inhoudelijk is nog niet alles duidelijk. Vooral met deze overheid (vooral met het vallen daarvan) zijn de grote lijnen vastgelegd, maar de details moeten nog worden uitgewerkt. De belastingdienst moet klaar zijn voor de veranderingen en het is dus nog even afwachten of het allemaal ook echt gaat lukken. Maar dat het kansen gaat bieden is zeker!  

Op 27 september en op 12 oktober houden we een tweetal bijeenkomsten waar we in zullen gaan op de materie en de kansen die er liggen. We zullen inspelen op kansen voor werkgevers, werknemers en ondernemers. Hou onze nieuwsbrief in de gaten!

Wilt u meer weten?

Bel of mail ons even, of maak een vrijblijvende afspraak.

085-489 56 90
info@vermogensbeheer.frl